17 красных флажков, которые могут помочь вам пройти аудит IRS

08.09.2021

Мало что вызывает больше страха в чьей-либо финансовой жизни, чем идея налоговой проверки налоговой службой (IRS). Но насколько велика вероятность того, что вас действительно будут проверять?

По данным IRS, количество аудиторских проверок увеличивается по мере увеличения доходов. Например, около 8% возвратов в категории дохода 10 000 000 долларов США и выше были проверены, что значительно больше, чем 0,53% возвратов, которые были проверены в категории доходов тех, кто заработал от 50 000 долларов США или менее 75 000 долларов США.

Тем не менее, вы не должны воспринимать это как зеленый свет для мошенничества с налогами! Всегда лучше играть прямо и безопасно.

Эти красные флажки по-прежнему будут привлекать повышенное внимание аудиторов IRS

Насколько давно IRS может провести вас аудит? Как правило, IRS может провести аудит за три года. Однако, если в ваших отчетах есть серьезная ошибка, агентство может решить вернуться еще на несколько лет назад, но обычно не более, чем за последние шесть лет.

Каждый раз, когда вы сталкиваетесь с перспективой проведения аудита, важно помнить, что вам нужна надежная документация для подтверждения любых заявлений, которые вы делаете в отношении общей финансовой картины, особенно ваших удержаний!

Журнал Kiplinger Personal Finance составил список вещей, которые вы могли бы отметить в IRS в этом налоговом сезоне.

1. Требование вычета из домашнего офиса

Чтобы воспользоваться этим вычетом, вам необходимо иметь в доме специальное место, которое используется только для бизнеса. Это позволяет пропорционально распределять некоторые домашние расходы, такие как счета за коммунальные услуги, сборы ассоциации домовладельцев и многое другое, на дробной основе.

Когда вы претендуете на этот вычет, вы должны точно определить, сколько квадратных метров отведено под ваш бизнес в вашем доме, по сравнению с тем, сколько квадратных метров у вас дома в целом. Конечно, и эта область созрела для злоупотреблений! Вам нужно будет доказать, что заявленная вами территория является отдельной и предназначена исключительно для использования в бизнесе.

2. Пожертвовать много денег на благотворительность.

IRS знает, что обычно дают другие, которые получают такой же доход, и будут спрашивать вас, если вы требуете слишком много.

Опять же, главное - иметь точную и полную документацию, подтверждающую, что вы сделали пожертвование, и ценность пожертвования, если оно не является денежным.

В общем, один из наименее изученных способов сделать пожертвование - использовать старые добрые ручка и бумага. Как отмечает USA TODAY, «подарки чеком трудно подделать».

Как вы будете уведомлены об аудите IRS? Если вы пройдете аудит, IRS свяжется с вами только одним способом - почтой почтовой службы США. Если вам позвонят по поводу проверки, положите трубку. Это почти наверняка афера!

3. Вычет невозмещенных деловых расходов

Невозмещенные коммерческие расходы вычитаются только сверх 2% от вашего скорректированного валового дохода, и большинству работников работодатели уже возмещают такие наличные расходы.

Но если вы не получите это возмещение, такие вещи, как сборы, лицензионные сборы, подписка на торговые журналы, инструменты и расходные материалы, а также специальная униформа, подлежат вычету на законных основаниях.

Серая зона здесь - это когда вы получаете вычеты за недопустимые расходы, такие как расходы на дорогу и повседневную рабочую одежду. Опять же, IRS знает, что выходит за рамки нормы, исходя из вашего дохода, и будет спрашивать вас, если вы слишком далеко от нормы.

4. Использование цифровых валют

Правительство ищет людей, которые не сообщают о доходах от криптовалют для аудита IRS, сообщает CNBC.

В самых экстремальных ситуациях непредставление отчета о доходах от криптовалюты может привести к штрафу до 250 000 долларов и тюремному заключению.

5. Отсутствие отчетности о налогооблагаемом доходе

Вы должны сообщать обо всех 1099 и W-2, даже если вы считаете, что они неверны. (Только не забудьте устранить неточности после подачи заявки.)

Помните, IRS получает копии всех 1099 и W-2, которые вы получаете. Так что не думайте, что они не знают!

6. Требование убытков от дневной торговли по графику C

В чем разница между инвестором и дневным трейдером? Инвестор - это тот, кто покупает долгосрочные инвестиции и удерживает их как минимум от пяти до 10 лет. Дневной трейдер - это тот, кто регулярно циклически переключает инвестиции на основе краткосрочных колебаний цен.

IRS знает, что множество людей, которые пытаются выдать себя за дневных трейдеров, заявляя об убытках в Таблице C, на самом деле просто инвесторы, пробующие свои силы в чем-то новом. Так что они будут следить за тем, чтобы начать аудит IRS, если вы попадете в это ведро.

Это еще одна причина последовать совету эксперта по деньгам Кларка Ховарда об инвестировании в долгосрочной перспективе, а не ради краткосрочной выгоды! Ознакомьтесь с простым руководством по инвестициям Team Clark здесь.

7. Вычет бизнес-еды, поездок и развлечений.

Новый налоговый закон отменил вычет на расходы на развлечения. Остались вычеты на питание и путевки.

Чтобы иметь право на вычет за питание, ведите подробный учет следующего:

  • Сумма потрачена
  • Место встречи
  • Список присутствующих
  • Деловая цель встречи

Между тем, когда дело доходит до путешествий и проживания, вы хотите хранить квитанции о расходах на сумму 75 долларов и более, когда вы находитесь в дороге вдали от дома по делам.

8. Заявление о возмещении арендной платы

Быть домовладельцем сложно, но это определенно один из путей к долгосрочному богатству. Чтобы стать арендодателем, нужно найти подходящего арендатора. Таким образом, у вас меньше шансов понести убытки от аренды!

9. Заявление о 100% использовании транспортного средства в коммерческих целях

Будьте осторожны, продавцы! Чтобы ответить на любые возможные вопросы IRS, подумайте о том, чтобы вести бумажный журнал на приборной панели и записывать каждую милю для работы, дату и для чего она была. Если вы действительно хотите возместить все расходы по коммерческим расходам, убедитесь, что у вас есть еще один автомобиль.

10. Нанять подготовителя, который сфальсифицирует вашу прибыль - без вашего ведома.

Некомпетентные или неэтичные составители налоговых деклараций могут стоить вам больших затрат времени. Если IRS увидит образец проблем с возвратами, поступающими от одного составителя, они могут пометить все отчеты по операциям за этот год или за последние несколько лет.

Если обнаружится вопиющая ошибка, скорее всего, это на вас, а не на составителя налоговой декларации.

Сколько времени занимает аудит IRS? Такие факторы, как тип аудита; сложность вопросов; наличие запрашиваемой информации; планирование необходимых встреч; и ваше согласие или несогласие с результатом может повлиять на продолжительность аудита.

11. Списание убытков ради хобби

Бизнес должен приносить прибыль. Если вы сообщаете об убытках как минимум за три из последних пяти лет, ваш «бизнес», скорее всего, будет рассматриваться IRS как хобби. И вы окажетесь в затруднительном положении, потому что IRS запрещает любые бизнес-вычеты для хобби, которые вы можете попытаться заявить в своем графике C.

12. Заполнение формы 5213

Это может привлечь внимание аудиторов IRS со временем, но не обязательно сразу.

Форма 5213 в основном предписывает IRS не проверять вас в течение первых пяти лет вашего бизнеса. Чаще всего он используется, когда кто-то пытается превратить свое хобби в законный бизнес.

Но как только это пятилетнее окно истечет, все внимание будет обращено на вас с новой силой.

13. Совершение основных математических ошибок по возвращении

Может, в школе ты плохо разбирался в математике. Здесь некому судить! Но реальность такова, что основные математические ошибки при сложении и вычитании вызовут подозрения относительно того, что еще может быть не так с вашим возвратом.

Решение простое: используйте налоговое программное обеспечение и оставьте математику на усмотрение машинного интеллекта. Программа IRS Free File предлагает бесплатную налоговую подготовку для людей с доходом ниже 72000 долларов.

Заработать больше 72000 долларов? Без проблем! Credit Karma предлагает действительно бесплатную налоговую декларацию без ограничений по доходу.

14. Удержание алиментов.

Новый налоговый закон меняет порядок обращения с алиментами. Алименты, выплачиваемые по соглашениям о разводе после 2018 года, больше не подлежат вычету, и бывшие супруги не будут облагаться налогом на алименты, полученные по соглашениям о разводе после 2018 года.

Но одно остается неизменным: вы все равно можете привлечь внимание аудиторов IRS, если есть несоответствие в отчетности плательщика и получателя алиментов в каждой из их налоговых деклараций.

15. Ведение бизнеса, при котором почти все деньги находятся в наличных деньгах

IRS нацелено на предприятия с большим объемом наличных денег, такие как такси, автомойки, бары, парикмахерские, рестораны и так далее. Также, вероятно, столкнутся с дополнительным вниманием к людям, участвующим в «гиг-экономике», например, водящим в Uber или Lyft в свободное время.

Между тем, сквозные бизнесы, такие как S-корпорации, товарищества и общества с ограниченной ответственностью, также могут быть в центре внимания агентства.

16. Отсутствие отчетности по счету в иностранном банке

Будьте осторожны, если у вас есть деньги, спрятанные на оффшорном счете. Аудит IRS может быть на вашем пути!

Чтобы предотвратить любое нежелательное внимание аудиторов, убедитесь, что вы в электронном виде сообщали о любых иностранных счетах, сумма которых в совокупности превышала более 10 000 долларов США в любое время в течение предыдущего года. Для этого вы можете подать в электронном виде Отчет 114 FinCEN (FBAR) до 15 апреля.

Вам также может потребоваться приложить форму 8938 IRS к вашей налоговой декларации, если у вас есть существенно более 10 000 долларов на счете в иностранном банке.

17. Проведение валютных операций.

Основная цель торговли валютой - позволить предприятиям, работающим в нескольких странах, снизить риск движения обменных курсов и его влияние на их прибыль. Но некоторые люди пытаются торговать иностранной валютой по схеме «быстрого обогащения». Это редко заканчивается хорошо.

Если вы проводите валютные операции, просто знайте, что IRS получает отчеты о денежных операциях на сумму более 10 000 долларов от банков, казино, автосалонов и других предприятий. Так что, если вы сильно увлекаетесь подобными вещами, не пытайтесь обойти правила валютных транзакций, иначе вы можете просто получить уведомление об аудите IRS по почте!

Еще новости